Der Freistellungsauftrag: Das sollten Sie wissen

Sie lassen Geld für sich arbeiten? Dann erwirtschaften Sie sogenannte Kapitalerträge, die Sie versteuern müssen.

Zu den Kapitalerträgen gehören: 

• Zinszahlungen – weil Sie etwa Geld auf einem Tagesgeldkonto der Sparda BW angelegt haben. 
• Dividendenzahlungen – weil Sie zum Beispiel Teil der Sparda BW-Genossenschaft sind. 
• Kurserträge – weil Sie vielleicht Geld in Investmentfonds oder Aktien angelegt und diese mit Gewinn verkauft haben. 
  

Kurz erklärt

Die Kapitalertragssteuer

Ihre Bank, in unserem Fall die Sparda BW, führt für Ihre Kapitalerträge automatisch 25 Prozent Kapitalertragssteuer ans Finanzamt ab. Deswegen wird diese Steuerform auch Abgeltungssteuer genannt. Doch das ist noch nicht alles: Obendrauf kommen noch 5,5 Prozent Solidaritätszuschlag und gegebenenfalls Kirchensteuer. Diese liegt je nach Bundesland zwischen acht und neun Prozent.

Wie gut, dass es den Freistellungsauftrag mit einem Sparerpauschbetrag gibt!

Der Freistellungsauftrag reduziert Ihre Steuerzahlungen

Die gute Nachricht ist: Für Kapitalerträge gibt es Steuerfreibeträge, auch Sparerpauschbeträge genannt. Seit dem Jahr 2023 liegt dieser Freibetrag für die Kapitalertragssteuer

• bei einer Einzelperson bei 1.000 Euro und
• bei einem Ehepaar oder einer eingetragenen Lebenspartnerschaft bei 2.000 Euro.

Übrigens: Bis Ende 2022 lag die gesetzliche Höchstgrenze nur bei 801 Euro pro Person und 1.602 Euro für eine Lebenspartnerschaft/ein Ehepaar!

Mit einem Freistellungsauftrag teilen Sie uns mit, bis zu welcher Höhe wir Ihre Kapitalerträge vom automatischen Steuerabzug freistellen dürfen. Das heißt, Sie dürfen als Einzelperson aktuell mit Ihren Kapitalerträgen 1.000 Euro zusätzlich steuerfrei erwirtschaften – Paare profitieren vom doppelten Betrag. Dabei ist es ganz egal, ob Sie diesen Steuerfreibetrag beim Verkauf von Aktien einsetzen, für Dividendenzahlungen oder für die Auszahlung klassischer Zinsen. Denn der Freistellungsauftrag gilt für alle Kapitalerträge.

Freistellungsauftrag downloaden

Wie teilen Sie Ihre Sparerpauschbetrag am besten auf?

In der Regel reicht es, wenn Sie bei einer Bank einen Freistellungsauftrag für alle Konten und Depots erteilen. Hier ist also keine weitere Aufteilung nötig.

Doch wenn Sie bei zwei oder mehr Banken Depots und Konten haben, sollten Sie für Ihre Freistellungsaufträge genau rechnen! Denn Sie können den Sparerpauschbetrag in Teilbeträge aufteilen und unterschiedlichen Kreditinstituten zuweisen. Am besten sehen Sie genau nach, wie hoch die Kapitalerträge bei jeder einzelnen Bank sind, und verteilen Ihre Freibeträge klug.

WICHTIG: Wenn Sie gemeinsam mit Ihrem Partner oder Ihrer Partnerin veranlagt werden, sollten Sie unbedingt miteinander über die Verwendung des Sparerpauschbetrags sprechen. Denn so könnten Sie eventuell richtig viel Geld sparen.

Müssen Sie Ihre Steuerfreibeträge selbst erhöhen?

Nein, das müssen Sie nicht. Vorausgesetzt, alles bleibt beim Alten und Sie haben keine neuen Konten oder Depots eröffnet. Denn Ihre Bank hat ab dem 1. Januar 2023 automatisch bereits bestehende Freistellungsaufträge erhöht – und zwar um 24,844 Prozent. Ihr Steuerfreibetrag steigt also von ganz allein von 801 Euro auf 1.000 Euro (bei Ehepaaren und eingetragenen Lebenspartnerschaften von 1.602 Euro auf 2.000 Euro). Natürlich ist das auch bei der Sparda BW so. 

Sie haben vergessen, einen Freistellungsauftrag zu erteilen?

Keine Sorge, Ihr Geld ist nicht verloren. Denn Sie können sich die zu viel bezahlten Steuern über Ihre Steuererklärung zurückholen. Das gilt auch, wenn Sie Ihre Freistellungsaufträge ungünstig über verschiedene Kreditinstitute verteilt haben!

So geht’s: Sie bekommen von Ihrer Bank eine Bescheinigung über die Beträge, die an das Finanzamt abgeführt wurden. Diese Bescheinigung legen Sie zu Ihrer Steuererklärung. Das Finanzamt wird Ihre Angaben genau prüfen und Ihnen gegebenenfalls zu viel gezahlte Kapitalertragssteuern erstatten oder sie verrechnen.

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